资产转移的过程中，常会发生各种形式的问题，尤其高资产族要担心税务问题、公平问题，更甚者还要避免家庭纷争的发生。保险在传承中扮演关键角色，不仅可达到预留税源、降低争端的目的，透过适当的规划，甚至有机会达到富传三代。考量近期保单强制执行的修法，永达保经也提醒，维持良好的财务习惯非常重要，必须留意保单会被强制执行的几种财务情况，例如破产、贷款违约、欠税…等，以免波及个人退休或传承规划。

「谈钱伤感情」是人性常态，常看到许多家庭因为财产分配而分崩离析，又或者因为没有提前做传承规划，而导致无法完税顺利继承，又或者无法依据自己的意志进行分配…，这些都是财富传承过程中常见的样态，尤其企业主及高资产家庭更容易面临资产传承的问题。常见的传承风险有：

一、不动产传承的风险：价值难以均分，易引发纷争，且继承人可能无力完税。 

二、遗产总额高的风险：总资产金额过高时，继承人必须准备足够现金缴税。

三、意外突然来临的风险：国人普遍忌讳谈遗产分配，然疾病、意外无法预测，若未能及早规划，恐导致争产或财富冻结。

四、太晚启动规划的风险：年龄增加可能让规划受限，例如影响保单选择与保障效益，甚至因健康情况改变，错失规划机会。

台湾社会有许多家庭企业的样态，股权大多由家族人员交叉持有，这类传承通常会有股权移转的问题，传男不传女的传统观念与当前法律的冲突、子女的心态、父母的偏爱…，为了顺遂传承的意愿或者是避免股权外移，通常必须为小孩预备买股票及完税的现金。

面对上述传承担忧，保险商品的契约强制性与功能机制，让其在传承上具备四大规划优势：

一、要保人享有主控权：在关系、想法、境况等改变的时候，可以随时因应人、时、境变更保险契约的受益人，或调整保险金的比例分配。

二、各种功能机制迎合不同需求：可以选择给付的方式、时间、金额等，身故后仍可继续发挥影响力，依据保单约定执行，避免财务管理能力不足的子女挥霍或错误运用。

三、保险法112条的保障：若身故给付有指定受益人，除受实质课税原则认定之情形外，保险金额不计入遗产总额，可降低遗产税负担，实现财富传承。

四、时间复利效应：部分长年期保险商品，保单价值随时间复利稳定成长，使财富传承更具成长性与延续性。

透过长年期保险规划传承，能够拉长时间、降低准备压力，过程中还能因应关系或状态的改变，随时因应调整，保留进可攻、退可守的空间。

传承规划应回归以人为本的保险精神，以量身订作为诉求，依循三大原则进行规划：一、了解客户的雏型样态、预算能力；二、想留给谁、不想给谁，原因是什么；三、寻找适合的商品、规划年期。永达提醒，每一个人都有自己人生需要面临的问题，只有将问题放到台面上妥善沟通，才能提出最适合每个人的解决方案。

没有人能够预期传承到来的时间点，善用保险的特性，预防性地提前进行规划，可以降低家庭纷争发生的机率，确保财富能够依照自己的意志顺利传承，达到富过三代的规划愿景。