安永联合会计师事务所税务服务部营运长暨安永家族办公室负责人林志翔表示，全球家族企业在传承过程中常见八大风险，包括家族个人资产与企业资产混同、个人债务以及丧失控制权等，而家族治理正是财富与企业永续的核心。透过完善的治理架构，可强化所有权人凝聚力、促进公司治理与提升营运稳定度，形成良性循环，确保企业「基业长青」。
林志翔指出，越南吸引大量台商投资，但常见的投资架构涉及多层持股，包括台湾公司、BVI与越南公司，带来复杂的税务与法律风险。台湾个人除了需面对CFC制度下的海外所得课税，还可能承担境外资产遗产税与遗产认证（Probate）成本。在多元家族结构下，离岸信托成为高资产家族因应风险与保障资产的重要工具，可有效降低外部债权人、婚姻变故与经营风险，并提供资产保护与传承规划。
在全球资产配置方面，安永东南亚国协税务负责人孙孝文指出，台湾近期放宽结汇规定，个人年度累积上限由500万美元提高至1,000万美元，企业提升至1亿美元，为资金跨境流动提供更大弹性。不过，他也提醒，资金回台时须注意税务居民认定与课税规范，并妥善保存海外资金来源证明，以降低税务风险。随著人口红利与产业链转移，越南成为重要资产配置市场，但投资人仍须搭配税务架构与闭锁性公司设计，确保传承与税负最优化。
Ernst & Young Vietnam Limited中文服务团队总监曹耀文则从越南税法角度分享，建议台商透过专业团队提供「一条龙」服务，涵盖投资可行性、税务规划、法律咨询与供应链整合，并借由数位化与线上平台协助企业加速在越南布局并降低风险。
台北富邦银行资深经理陈盈如表示，近年名人骤逝与国际家族争产事件频传，凸显生前规划的重要性。若未提前安排，遗产继承权与未成年子女监护权往往成为家庭纠纷与法律争议的导火线。透过提前规划传承方向与运用信托工具，例如「本金自益、孳息他益」设计，可善用免税额度、降低遗产税负，并结合不动产与保单规划，确保家族资产顺利交接与长期稳定。
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